✔️ Страховая сумма — это размер выплаты по полису при страховом случае. Сначала рассчитывают нужную сумму покрытия, затем подбирают тип полиса, срок и страховую премию.

✔️ Страховая сумма и стоимость полиса — разные вещи. Страховая сумма показывает, сколько семья должна получить; страховая премия показывает, сколько стоит такое покрытие.

✔️ Базовый принцип расчёта: сумма должна закрывать финансовый разрыв семьи — долги, ипотеку, расходы на детей, образование, потерю дохода и наследственные расходы за вычетом доступных активов и действующих полисов.

✔️ Быстрые ориентиры, например правило 10 годовых доходов, подходят для первичной оценки масштаба. Метод потребностей и DIME считают покрытие через реальные обязательства семьи.

✔️ Human Life Value оценивает экономическую стоимость будущего дохода человека и помогает обосновать крупную страховую сумму перед страховщиком.

✔️ Капитал для замещения дохода считают как текущую стоимость будущих расходов семьи с поправкой на доходность, инфляцию и срок поддержки.

✔️ Страховую сумму пересчитывают каждые 3–5 лет и после крупных событий: рождения ребёнка, покупки жилья, переезда, смены налогового резидентства, открытия бизнеса или появления новых долгов.

✔️ Для международной семьи в расчёт добавляются валютный риск, возможные налоги на наследство, расходы на оформление иностранных активов и сроки доступа наследников к капиталу.

Страховая сумма по полису страхования жизни рассчитывается исходя из реальных обязательств семьи: долгов, ипотеки, расходов на детей, образования, потери дохода и уже имеющихся активов. Ниже разобраны формула, методы расчёта и пример на цифрах, которые помогают понять, сколько страхования жизни действительно нужно семье.

На этой странице нет интерактивной онлайн-формы. Это практическая методика ручного расчёта: вы сможете пройти те же шаги, подставить свои данные и понять логику каждой цифры.

Страховая сумма — это размер выплаты по полису при наступлении страхового случая. В контексте расчёта это сумма, которая должна закрыть финансовый разрыв семьи: потерю дохода, долги, ипотеку, расходы на детей, образование, налоги и другие обязательства.

Сумма покрытия и стоимость полиса — разные величины. Сумма покрытия показывает, сколько будет выплачено по договору. Стоимость полиса, или страховая премия, показывает, сколько клиент платит за такое покрытие. Логичный порядок действий такой: сначала определить нужную сумму, затем выбрать тип полиса, срок и премию.

Полис с маленьким покрытием может быть удобен по бюджету, но не закрыть реальные обязательства семьи. Слишком высокая сумма создаёт лишнюю нагрузку на бюджет и может потребовать дополнительного финансового обоснования перед страховщиком. Поэтому расчёт начинается с главного вопроса: сколько денег семье действительно понадобится, если доход застрахованного исчезнет.

Крупные страховые суммы обычно проходят финансовый и медицинский андеррайтинг: страховщик оценивает здоровье, возраст, доход, активы, обязательства и цель страхования.

Фиксированные предложения – так называемые "коробочные страховые решения" – на $50 000, $100 000 или $300 000 могут не отражать реальную потребность семьи. Одинаковый доход ещё не означает одинаковую страховую сумму: важны ипотека, дети, кредиты, доступные активы и срок, в течение которого семье потребуется поддержка.

Например, у двух семей доход составляет $60 000 в год. В одной семье ипотека уже погашена, дети финансово самостоятельны, есть ликвидный капитал. В другой семье двое маленьких детей, действующая ипотека, потребительские кредиты и один основной кормилец. При одинаковом доходе этим семьям потребуется разный объём страхового покрытия.

Страховая сумма зависит от структуры обязательств, возраста детей, размера долгов, доступных активов и горизонта поддержки семьи. Доход — только один из входных параметров расчёта.

Расчёт страховой суммы методом потребностей удобно представить одной формулой. Сначала суммируются обязательства семьи, затем из результата вычитаются активы и действующие полисы, к которым у семьи есть реальный доступ.

Нужная страховая сумма = финальные расходы + резерв ликвидности для семьи + долги + ипотека + образование детей + капитал для замещения дохода + налоги и наследственные расходы − ликвидные активы − действующие полисы страхования жизни

Ниже кратко разобран каждый элемент формулы.

В эту статью входят расходы первых месяцев после смерти застрахованного:

• Похороны и связанные церемонии;
• Оформление документов;
• Услуги юристов и нотариусов, администрирование наследства;
• Временный денежный резерв для семьи на первые месяцы.

Суммы зависят от страны и уровня расходов семьи. В западных калькуляторах страхования жизни часто используют ориентир $10 000–15 000. Для сравнения: по данным National Funeral Directors Association, медианная стоимость похорон с просмотром и захоронением в США составляла $8 300 в 2023 году. В Великобритании SunLife Cost of Dying Report 2024 указывал среднюю стоимость базовых похорон около £4 141, а общую «стоимость ухода из жизни» — около £9 658. Эти цифры подходят только как ориентиры и требуют адаптации к стране проживания семьи.  

Речь идет о финансовой подушке безопасности. После смерти застрахованного семье могут понадобиться деньги, к которым можно быстро получить доступ: на текущие расходы, аренду или ипотечные платежи, медицину, переезд, юридическое сопровождение, временное снижение дохода второго супруга и адаптацию к новой финансовой ситуации.

Если финансовая подушка уже создана и находится в ликвидной форме, её можно учитывать как актив и вычитать из общей потребности. Если такой подушки нет, её разумно включить в страховую сумму отдельным блоком.

Ориентиром может быть сумма 12 месячных расходов семьи. Для более консервативного расчёта можно использовать 18–24 месяца, особенно если семья живёт в дорогой стране, имеет детей, ипотеку, один основной доход или сложные международные активы.

Например, если семья тратит $4 000 в месяц, резерв на 12 месяцев составит $48 000, а резерв на 24 месяца — $96 000. Эта сумма не предназначена для долгосрочного замещения дохода. Её задача — создать быстрый ликвидный запас, который позволит семье пройти первые месяцы без срочной продажи активов и финансовой паники.

Сюда включают обязательства, которые могут остаться у семьи:

• Потребительские кредиты;
• Автокредиты;
• Задолженность по кредитным картам;
• Налоговые обязательства;
• Личные займы;
• Долги, где человек был созаёмщиком или поручителем.

Порядок перехода долгов зависит от страны, условий договора и правил наследования. В расчёте лучше использовать консервативный подход и отдельно проверять юридическую конструкцию каждого обязательства, особенно поручительств и созаёмства.

Ипотеку стоит рассматривать отдельно, потому что для многих семей это самый крупный долг. Если человек, на доходе которого держится ипотека, уходит из жизни, обязательство перед банком обычно не исчезает автоматически. Семье всё равно нужно где-то взять деньги: продолжать выплаты, рефинансировать долг, продавать жильё или искать другой источник ликвидности.

Именно поэтому банки часто предлагают страхование жизни при оформлении ипотеки. Клиенты иногда воспринимают такую страховку как лишнюю навязанную услугу, но её экономическая логика понятна: банк защищает возврат кредита, а семья получает шанс сохранить жильё при смерти заёмщика.

Если ипотечное страхование оформлено корректно, при страховом случае страховая компания выплачивает сумму, которая закрывает остаток долга перед банком или помогает семье продолжить обслуживание кредита. В результате квартира или дом не превращаются для наследников в финансовую проблему.

Пример: у семьи есть ипотека на $450 000. Если отдельного ипотечного страхования жизни нет, эту сумму разумно включить в расчёт страхового покрытия. В случае смерти застрахованного семья сможет закрыть ипотеку полностью или использовать выплату для регулярного обслуживания долга.

В расчёте возможны два варианта:

• Ипотечное страхование жизни уже оформлено через банк.

Тогда в графе ипотеки можно поставить $0, если страховая сумма действительно покрывает текущий остаток долга, полис действует, выгодоприобретатель и условия выплаты понятны.

• Отдельного ипотечного страхования нет.

Тогда в расчёт страховой суммы включают текущий остаток ипотеки. Это даёт семье источник денег для погашения долга или продолжения выплат без резкой продажи жилья.

Подчеркнем, что перед тем как ставить $0 по ипотеке, нужно проверить условия банковского полиса: сумму покрытия, срок действия, исключения, порядок выплаты, связь полиса с кредитом и то, уменьшается ли страховая сумма вместе с остатком долга.

Расходы на образование зависят от выбранного сценария:

• Школа и университет;
• Обучение за рубежом;
• Проживание, страховка, транспорт, учебные материалы;
• Инфляция стоимости образования;
• Валютный риск при обучении в другой стране.

Университетов по всему миру огромное количество, но в качестве ориентира: по данным EducationData, средняя стоимость обучения и проживания для студента в государственном четырёхлетнем университете внутри штата в США составляла около 108 584 $ за четыре года. College Board отдельно указывает среднюю стоимость обучения и сборов для public four-year in-state на уровне 11 950 $ в 2025–26 учебном году, без полной стоимости проживания и сопутствующих расходов. Стоимость частного и зарубежного образования может быть заметно выше, поэтому расходы стоит считать в валюте будущих трат.

Это самая крупная часть расчёта. Её можно считать на двух уровнях точности.

Первый уровень — годовая потребность семьи × количество лет поддержки. Такой расчёт быстро показывает масштаб будущих расходов, но не учитывает доходность капитала.

Второй уровень — расчёт капитала как текущей стоимости будущих расходов с учётом доходности и инфляции. Он показывает, какая сумма сегодня, будучи вложенной под реальную доходность, позволит семье ежегодно изымать нужные деньги в течение заданного срока.

Горизонт поддержки зависит от возраста детей, времени до пенсии супруга и момента финансовой самостоятельности семьи. Для семьи с двумя доходами считают вклад конкретного человека, который должен быть замещён страховой выплатой.

Линейный расчёт даёт сумму выше примерно на четверть, поскольку не учитывает доход на вложенный капитал. Расчёт через текущую стоимость лучше отражает размер капитала, который нужен семье на дату оформления полиса.

Разные калькуляторы могут давать немного разные результаты. На итог влияют допущения: выплаты в начале или в конце года, округления, индексация расходов и порядок дисконтирования. Поэтому цифру стоит воспринимать как рабочий ориентир.

Этот блок важен для семей с активами в нескольких странах:

• Налог на наследство в отдельных юрисдикциях;
• Расходы на оформление иностранных активов;
• Затраты на юристов и администрирование наследства;
• Риск задержки доступа наследников к активам.

В ряде стран налог на наследство и сопутствующие расходы могут заметно уменьшить сумму, которая дойдёт до семьи. Если активы расположены за рубежом, оформление прав наследников требует времени и денег. Страховая выплата может помочь закрыть этот разрыв ликвидности и покрыть текущие расходы семьи на период оформления активов.

Далее мы более подробно еще рассмотрим этот пример.

Из общей суммы обязательств можно вычитать только те активы и действующие полисы, которые семья действительно сможет использовать для жизни, погашения долгов и покрытия расходов. Важно учитывать не только рыночную стоимость актива, но и доступ к нему: сроки получения денег, налоги, валюту, наследственное оформление и возможные ограничения.

Ключевой принцип: из расчёта вычитают только те ресурсы, которые реально могут заменить/дополнить страховую выплату. Актив с высокой оценочной стоимостью может плохо подходить для вычета, если семье придётся долго оформлять доступ, платить налоги, продавать его с дисконтом или менять привычный образ жизни.

На практике используют несколько методов расчёта страховой суммы. Они дают разные результаты, потому что каждый метод отвечает на свой вопрос: какой быстрый ориентир взять, какие обязательства закрыть, какой доход заместить и какую экономическую ценность имеет будущий заработок человека.

Возьмём семью с доходом $100 000 в год и посчитаем страховую сумму четырьмя методами.

Методы дают разные суммы по понятным причинам. В этом примере DIME даёт результат выше метода потребностей на $200 000: это ликвидные активы и действующие полисы, которые метод потребностей вычитает из расчёта. HLV даёт отдельную оценку, потому что считает экономическую стоимость будущего чистого вклада человека в семью.

Итоговую сумму выбирают после проверки целей, бюджета, структуры долгов, доступных активов и уже действующего страхового покрытия.

По HLV: при чистом вкладе $70 000 в год, горизонте 27 лет и дисконте 3%* текущая стоимость потока получается примерно $1,28 млн при выплатах в конце каждого года.

*Дисконт 3% означает, что будущий доход считается менее ценным на 3% в год при пересчёте к сегодняшнему дню.

Разберём расчёт пошагово на примере семьи Сергея. Все цифры условные и приведены для иллюстрации логики.

• Шаг 1. Неотложные расходы

Похороны, оформление документов и услуги юристов оценены в $10 500. Это финальные расходы первых месяцев.

• Шаг 2. Долги и ипотека

Остаток ипотеки $450 000 плюс прочие долги $30 000 дают $480 000. Эта сумма позволяет семье сохранить жильё и закрыть кредиты.

• Шаг 3. Образование детей

На образование двоих детей заложено по $60 000 — итого $120 000. Сумма рассчитана в валюте будущих трат с поправкой на рост стоимости обучения.

• Шаг 4. Замещение дохода

Семья хочет заместить $200 000 в год. Эти деньги должны поддерживать привычный уровень жизни, оплату жилья, расходы на детей, медицинские расходы, регулярные обязательства и будущие семейные цели.

Горизонт поддержки составляет 25 лет. Сумма рассчитывается как текущая стоимость будущего потока расходов. Капитал, вложенный под реальную доходность около 2% годовых — номинальная доходность 6% за вычетом инфляции 4%, — позволяет ежегодно изымать $200 000 в течение 25 лет и исчерпывается к концу срока.

Если считать изъятия в начале каждого года, текущая стоимость такого потока составляет примерно $3 982 785.

Почему именно эта цифра. $3 982 785 — это текущая стоимость будущих выплат по $200 000 в год в течение 25 лет. Простая сумма всех выплат составила бы $5 000 000, но вложенный капитал приносит доход, поэтому стартовый капитал получается ниже. Результат зависит от допущений по доходности, инфляции и времени выплат, поэтому при запросе предложений его разумно округлять.

• Шаг 5. Налоги и наследственные расходы

Расходы на оформление и сопутствующие издержки оценены в $5 000. Для семьи без значимых трансграничных активов эта статья может быть небольшой. При наличии зарубежной недвижимости, счетов или инвестиционных структур расходы на юристов, администрирование и сроки доступа наследников к капиталу могут быть заметно выше.

Шаг 6. Подушка безопасности и действующие полисы

У семьи уже есть $70 000 ликвидных активов. Эта сумма выполняет роль денежной подушки, но её размер меньше годового дохода семьи. Поэтому в страховую сумму добавляется ещё $130 000, чтобы общий резерв семьи достиг $200 000.

Корпоративный полис учитывается как $0. Он связан с работодателем и может прекратиться при увольнении, смене работы или переезде. Поэтому в расчёте постоянной защиты семьи такой полис лучше учитывать осторожно.

Итоговая страховая сумма

$10 500 + $480 000 + $120 000 + $3 982 785 + $5 000 + $130 000 − $0 = $4 728 285

Итоговая расчётная потребность составляет примерно $4 728 000.

Для запроса предложений у страховщиков сумму можно округлить до диапазона $4 700 000–5 000 000. Точную сумму внутри диапазона выбирают после проверки бюджета страховой премии, срока полиса, медицинского андеррайтинга и требований страховщика к финансовому обоснованию крупного покрытия.

Для состоятельной семьи страховую сумму часто считают через несколько задач одновременно: ликвидность, налоги, наследование, структуру активов и сроки доступа наследников к капиталу.

В таких случаях полис страхования жизни может решать более широкий круг задач:

✔️ Создать ликвидность для уплаты налога на наследство;

✔️ Защитить семью от срочной продажи активов по заниженной цене;

✔️ Обеспечить наследников деньгами на период оформления прав;

✔️ Покрыть расходы по иностранным активам, брокерским счетам и недвижимости;

✔️ Дополнить трасты, семейные компании, фонды, PPLI и другие элементы наследственного планирования.

В рамках данной статьи невозможно привести всё многообразие расчетов, но два ключевых примера рассмотрим.

Предположим, семья владеет зарубежными активами на сумму $3 000 000. В эту сумму входят инвестиционная недвижимость и портфель ценных бумаг. По правилам условной юрисдикции при передаче активов наследникам возникает налог на наследство по ставке 40%.

Расчёт налога:

$3 000 000 × 40% = $1 200 000

Наследникам может понадобиться около $1 200 000 ликвидных средств для оплаты налога. Дополнительно нужно учесть расходы на оценку активов, юристов, оформление наследства, банковские процедуры и возможные задержки.

Это модельный расчёт. В реальной ситуации расходы зависят от страны, состава активов, наличия завещания, числа наследников, структуры владения и необходимости получать probate (судебное решение), свидетельство о праве на наследство или аналогичное решение в нескольких юрисдикциях.

В некоторых случаях задачу наследственного налога можно решать заранее через перестройку владения активами. Один из вариантов — оценить, могут ли активы быть помещены в полис страхования жизни с частным размещением, Private Placement Life insurance.

PPLI позволяет объединить инвестиционные активы внутри страховой оболочки. Если такая структура допустима по законодательству страны клиента, страны страховщика и страны расположения активов, передача капитала наследникам может происходить через страховую выплату выгодоприобретателям. В ряде юрисдикций это может дать более благоприятный налоговый результат по сравнению с прямым владением активами на дату смерти.

Для семьи из примера это означает, что перед оформлением отдельного пожизненного полиса на сумму ожидаемого налога можно рассмотреть два сценария:

1. Оставить активы в прямом владении и оформить пожизненный полис страхования жизни на сумму ожидаемого налога и сопутствующих расходов.
2. Проверить возможность перевода части активов в PPLI, чтобы изменить юридическую и налоговую логику владения, передачи капитала и выплаты наследникам.

Такой инструмент может быть эффективен, если активы крупные, расположены в нескольких странах или потенциальный налог на наследство может составлять десятки процентов от стоимости имущества.

🔗 Один из примеров такого налога на зарубежные активы мы рассмотрели здесь: Interactive Brokers и налог на наследство США: что важно знать нерезидентам

Есть две нечевидные мысли, которыми мы хотели бы с вами поделиться:

1. Расчёт страховой суммы не требует точности до последнего доллара. Семья не может заранее знать, какие именно расходы возникнут через 10, 15 или 20 лет: как изменятся цены, доходность капитала, налоги, стоимость образования, состояние здоровья членов семьи и правила наследования.

Задача расчёта — определить разумный порядок суммы. Даже если итоговая оценка окажется точной на 80–90% (а не на 100% как вам бы хотелось), это уже создаёт для семьи реальную финансовую защиту. Такая защита несравнимо лучше ситуации, когда полис вообще не оформлен, потому что семья пыталась идеально предсказать будущее и откладывала решение.

Поэтому страховую сумму лучше воспринимать как рабочий диапазон. Например, если расчёт, что мы разобрали выше показывает потребность около $4 728 000, запросить у страховой полис на $4 700 000–5 000 000 выглядит практично. Внутри этого диапазона можно сравнить премии, сроки, условия андеррайтинга и доступные типы полисов.

2. Не стоит бояться разумного запаса сверх расчётной суммы. Разумный запас в страховой сумме далеко не всегда резко увеличивает стоимость полиса. Если человек здоров, проходит стандартный андеррайтинг и не получает повышающих коэффициентов, дополнительное покрытие часто добавляет к премии относительно небольшую сумму.

Например, если полис на $50 000 стоит $300 в год, увеличение страховой суммы до $55 000 может увеличить премию условно до $320 в год. Логика похожа и при крупных суммах: если покрытие $55 млн стоит $300 000 в год, увеличение суммы до $60 млн потребует суммы в $320 000. То есть $20 000 могут купить дополнительные 5 млн. в рамках этого полиса.

Поэтому при расчёте страховой суммы иногда разумно проверить несколько вариантов: базовую сумму, сумму с небольшим запасом и более высокий вариант покрытия. Разница в годовой премии может оказаться приемлемой по сравнению с тем уровнем дополнительной защиты, который получает семья.

Это связано с самой логикой страхования жизни: клиент платит премию за риск (как небольшой процент от общей страховой суммы), который страховщик принимает на себя. Поэтому небольшое увеличение покрытия относительно общей суммы полиса может стоить заметно дешевле, чем кажется интуитивно.

Главный критерий — баланс между размером защиты и комфортом премии для семейного бюджета. Страховая сумма должна закрывать основные риски семьи и при этом оставаться финансово посильной для регулярной оплаты.

Потребность в страховом покрытии растёт, когда у семьи много обязательств, длинный горизонт финансовой поддержки и мало доступных активов. Чем больше людей зависит от дохода застрахованного, тем выше должна быть страховая сумма.

Типичные факторы, которые увеличивают потребность в покрытии:

• Маленькие дети и длинный горизонт поддержки семьи;
• Один основной источник дохода в семье;
• Действующая ипотека;
• Частное или зарубежное образование детей;
• Потребительские кредиты, автокредиты и бизнес-долги;
• Финансово зависимые родители;
• Супруг(а), который занимается домом и детьми;
• Личные поручительства по чужим или корпоративным обязательствам;
• Доля в бизнесе, требующая ликвидности для партнёров или наследников;
• Иностранные активы и потенциальный налог на наследство;
• Отсутствие достаточной денежной подушки;
• Проживание в стране с высокими расходами;
• Валютный риск, если доходы, расходы, обучение детей и активы находятся в разных валютах.

Для международной семьи расчёт часто становится сложнее: нужно учитывать сроки доступа наследников к активам, налоги, расходы на юристов, оформление зарубежной недвижимости, брокерские счета и возможные задержки в нескольких юрисдикциях.

Потребность в страховом покрытии снижается по мере того, как семья гасит долги, накапливает капитал и становится менее зависимой от одного дохода.

Типичные факторы, которые уменьшают потребность в покрытии:

• Дети стали финансово самостоятельными;
• Ипотека погашена или почти погашена;
• У семьи есть ликвидный капитал;
• Второй супруг имеет стабильный доход;
• Крупные долги отсутствуют;
• Действуют личные полисы страхования жизни;
• Есть пенсионные или инвестиционные активы с понятным доступом для семьи;
• Сформирована денежная подушка безопасности;
• Есть отдельный фонд образования ребёнка;
• Наследственные и налоговые задачи заранее решены.

При этом из расчёта стоит вычитать только те активы, которые семья действительно сможет использовать. Недвижимость, доля в бизнесе, зарубежные счета или пенсионные активы могут иметь высокую оценочную стоимость, но быть неудобными для быстрого покрытия расходов. Поэтому при расчёте важна не только стоимость актива, но и скорость доступа к деньгам, налоги, юридические процедуры и возможные ограничения.

Поэтому при включении такого актива в страховую сумму нужно четко отдавать себе отчет в том, что вы действительно сможете его оперативно получить.

Неработающий супруг может не получать зарплату, но его вклад в жизнь семьи имеет реальную финансовую стоимость. Обычно это уход за детьми, ведение быта, организация расписания, помощь с образованием, сопровождение к врачам, бытовая логистика и поддержка работающего супруга.

Если такой человек уходит из жизни, у семьи могут появиться новые расходы: няня, помощник по дому, репетиторы, дополнительный транспорт, доставка, частичная замена домашних обязанностей внешними услугами. Работающий супруг при этом может быть вынужден сократить занятость, отказаться от части проектов или временно снизить нагрузку, что уменьшает доход семьи.

Поэтому страхование жизни неработающего супруга тоже имеет финансовый смысл. Его страховую сумму можно считать через стоимость замещения функций: сколько семье потребуется в год на няню, помощь по дому, логистику, образование детей и дополнительный резерв, умноженное на количество лет, в течение которых такая поддержка будет нужна.

Например, если замещение функций неработающего супруга стоит семье $25 000–40 000 в год, а младшему ребёнку потребуется поддержка ещё 12 лет, ориентир страховой суммы может составлять $300 000–480 000 до учёта инфляции, доходности капитала и доступных активов семьи.

У предпринимателя к семейным обязательствам добавляются бизнес-риски. Поэтому страховую сумму считают шире: нужно учитывать семью, личные долги, обязательства компании, поручительства, партнёрские соглашения и ликвидность бизнеса.

В расчёт могут входить:

• Личные поручительства по кредитам компании;
• Бизнес-кредиты и лизинг, по которым предприниматель отвечает лично;
• Обязательства перед партнёрами и инвесторами;
• Доля в компании, которую семье будет сложно быстро продать;
• Соглашение о выкупе доли между партнёрами;
• Страхование ключевого лица;
• Деньги, которые потребуются семье до продажи бизнеса или передачи управления;
• Расходы на юристов, оценку бизнеса и оформление корпоративных документов.

Доля в бизнесе часто имеет высокую оценочную стоимость, но ограниченную ликвидность. Её цена зависит от партнёров, финансового состояния компании, корпоративных документов, долгов, наличия покупателя и условий выхода из бизнеса. Поэтому такую долю редко вычитают из расчёта страховой суммы в полном объёме.

Личные поручительства предпринимателя нужно учитывать консервативно. Если по кредиту компании предприниматель выступал поручителем, после его смерти кредитор может предъявить требования к наследственной массе или семье в пределах применимых правил. В такой ситуации страховая выплата создаёт источник денег для урегулирования обязательств без срочной продажи семейных или бизнес-активов.

Отдельно стоит проверить, есть ли у партнёров соглашение о выкупе доли. Такое соглашение заранее определяет, кто и по какой формуле выкупает долю умершего партнёра. Часто его финансируют через полисы страхования жизни на партнёров: при смерти одного из них выплата помогает оставшимся партнёрам выкупить долю, а семья получает деньги вместо неликвидной корпоративной доли.

Термины:

• Соглашение о выкупе доли (buy-sell agreement) — договор между совладельцами бизнеса, который определяет порядок выкупа доли партнёра при смерти, инвалидности, выходе из бизнеса или другом заранее согласованном событии.
• Страхование ключевого лица (key person insurance) — полис, по которому компания получает выплату при смерти или утрате трудоспособности ключевого сотрудника, собственника или руководителя. Такая выплата помогает бизнесу покрыть потери, найти замену, обслуживать долги и сохранить операционную устойчивость.

🔗 С примерами применения страхования жизни в бизнесе из нашей практики вы можете ознакомиться в материале (ведет на наш международный сайт): Кейс wealth planning для UHNWI-семьи: защита капитала, преемственность и передача наследства

Срок полиса привязывают к горизонту обязательств. Страхование жизни должно действовать в тот период, когда семья особенно зависит от дохода застрахованного или когда существуют крупные финансовые обязательства.

Обычно срок покрытия ориентируют на следующие задачи:

• До погашения ипотеки;
• До финансовой самостоятельности детей;
• До окончания школы или университета;
• До выхода супруга на пенсию;
• На период активных долгов и личных поручительств;
• На срок действия бизнес-кредитов и партнёрских обязательств;
• Пожизненно — если задача связана с наследованием, налогами и передачей капитала.

Для временных обязательств обычно используют срочное страхование жизни. Оно подходит, когда семье нужна высокая страховая сумма на понятный период: например, на 20–30 лет, пока дети растут, ипотека ещё действует, а семья зависит от дохода одного человека.

Для наследственных, налоговых и долгосрочных задач рассматривают пожизненное страхование жизни: классическое WholeLife или Universal Life. Такой полис может быть полезен, когда семье важно заранее создать ликвидность для наследников, компенсировать налог на наследство, закрыть расходы по передаче капитала или обеспечить выплату независимо от возраста смерти застрахованного при соблюдении условий договора.

На практике эти решения часто комбинируют. Основную временную потребность семьи закрывают срочным полисом, а наследственные и налоговые задачи — пожизненным полисом. Любой человек вправе открыть несколько полисов самых разных видов.

🔗 Подробнее: Виды страхования жизни: срочное, пожизненное, unit-linked, универсальное и PPLI

Страховую сумму стоит пересматривать после крупных изменений в жизни семьи, доходах, активах и обязательствах. Расчёт, который был точным несколько лет назад, может перестать соответствовать текущей ситуации.

Пересчёт нужен после следующих событий:

• Рождение ребёнка;
• Покупка недвижимости;
• Погашение ипотеки;
• Переезд и смена налогового резидентства;
• Существенный рост или снижение дохода;
• Открытие бизнеса;
• Появление личных поручительств;
• Появление новых долгов;
• Развод (здесь пересмотр может стать целесообразным также с точки зрения бенефициаров);
• Смерть члена семьи;
• Значительный рост активов;
• Покупка зарубежной недвижимости или открытие иностранных счетов;
• Изменение планов по образованию детей;
• Смена страны обучения детей;
• Изменение валюты доходов или расходов семьи;
• Изменение выгодоприобретателей по полису;
• Появление наследственных или налоговых задач;
• Изменение условий действующего страхового полиса.

Ориентир по регулярности — пересматривать страховую сумму каждые 3–5 лет. После крупных событий расчёт лучше обновлять сразу.

Со временем потребность семьи в покрытии меняется. Дети взрослеют, ипотека уменьшается, доходы растут или падают, появляются новые активы, меняются налоги и планы семьи. Поэтому страховая сумма должна периодически сверяться с реальной финансовой картиной.

• Страхование жизни и здоровья: как выбрать полис, рассчитать сумму и защитить семью
• Все виды страхования жизни: срочное, пожизненное, unit-linked, универсальное и PPLI
• Кто такие бенефициары в страховании жизни
• Что такое PPLI структура и какие задачи для состоятельных людей она решает
• Как сохранить династию и активы: трасты, семейные фонды и Family Office: наш важный комплексный материал подкрепленный исследованиями
• Что такое классическое пожизненное страхование жизни WholeLife Insurance
• Что такое универсальное страхование жизни: разбираем все основные виды
• Срочное страхование жизни: что это такое, как работает и кому подходит
• Что такое андеррайтинг в страховании жизни и почему страховая компания может отказать

Подписывайтесь на наш телеграм канал, чтобы получать актуальную информацию по теме финансового планирования.