Что такое траст и трастовые продукты?
Как защитить важные активы семьи или бизнеса

• Недвижимое имущество;
• Акции частной компании;
• Полис страхования жизни;
• Финансовые продукты (например, наличные деньги, акции, облигации);
• Ценные активы (например, произведения искусства, ювелирные изделия, семейные реликвии);
• Прочее.

• Понимать склонность учредителя к риску и цель траста;
• Действует осмотрительно и в наилучших интересах бенефициаров;
• Ведет подробный учет для обеспечения подотчетности;
• Осуществляет диверсификацию по классам активов;
• Обращение за независимой консультацией при разработке инвестиционной стратегии и выборе портфеля;
• Контролирует работу инвестиционных менеджеров.

• Отстранение попечителей;
• Прекращение действия траста;
• Разрешение спора между доверительными управляющими и бенефициарами;
• Исправление неясностей / ошибок при составлении траста.

Это очень простой вид траста, в котором бенефициар имеет абсолютное право на капитал и активы в рамках траста, а также на доход, полученный от этих активов. Трастовые активы хранятся на имя ДУ, который несет ответственность за разумное управление активами с целью получения максимальной выгоды для бенефициаров или в соответствии с законными указаниями бенефициаров или создателя траста. Однако доверенное лицо не имеет никакого влияния на то, как или когда целевой капитал или доходы распределяются.

Процесс управления активами будет происходить до тех пор, пока бенефициары не изъявят желание передать их в свою собственность и вступить в законное владение. Бенефициары при таком трасте фактически являются владельцами активов, потому что могут получить их в любое время без задержек и юридических проволочек.

Фиксированные трасты (также известные как недискреционные трасты) — это трасты, в которых доверитель указывает, как именно должны распределяться активы. ДУ фиксированного траста должны управлять активами для достижения финансового успеха, но они не имеют возможности изменять то, что получают бенефициары. Фиксированные трасты обычно дают каждому бенефициару определенную сумму денег или процент от прибыли траста по фиксированному графику, например, ежемесячно или ежеквартально.

В этом отличие от дискреционных трастов, которые позволяют доверительному управляющему изменять сумму, которую получают бенефициары, в зависимости от их потребностей или эффективности траста. Некоторые трасты могут сочетать в себе аспекты как фиксированных, так и дискреционных трастов, устанавливая фиксированные графики выплат для бенефициаров, но доверительные управляющие могут иметь возможность изменять льготы в случае чрезвычайной ситуации или изменения обстоятельств.

Вид траста, при котором у трасти есть большая свобода действовать так как он посчитает нужным в отношении активов, помещенных в траст. ДУ решает, когда и в каком объеме средства распределяются среди бенефициаров. В свою очередь, бенефициары не имеют прав на средства, находящиеся в трастах. Кроме того, средства, находящиеся в трасте, исключаются из имущества бенефициаров.

В большинстве случаев трасты создаются на конкретных условиях, которые предписывают доверительному управляющему распределять средства бенефициарам по установленному графику. В условиях также обычно указывается, какая сумма должна быть распределена. Дискреционные трасты отличаются от других типов трастов, поскольку таких условий не существует. Доверительный управляющий решает, должны ли бенефициары получать какие-либо выплаты, в каком объеме и когда.

Эти трасты наиболее полезны, когда Доверитель чувствует, что это отвечает наилучшим интересам бенефициаров. Например, бенефициар дискреционного траста, возможно, продолжал вести себя безответственно, является инвалидом (ссылка ведет на отдельную статью нашего второго сайта), страдает психическими расстройствами, имеет проблемы с азартными играми или большие долги. Доверительный управляющий может помочь защитить бенефициара от него самого, а активы - от кредиторов.

Трасти обладает полным контролем и считается законным владельцем, но не может извлекать выгоду для себя самого.

Его суть проста - он будет сформирован после смерти учредителя, потому что об этом он попросил в своем завещании. При этом, что интересно, есть два вида тайных трастов (не смейтесь дальше, но можете улыбнуться):

• Совершенно секретный траст. Это когда нет очевидных просьб о том, чтобы такой траст был создан. Даже после тщательных изучений завещания. Подарок будет выглядеть как любой обычный прямой подарок с простой надписью в завещании: "Я оставляю ХХХ денег для А". Однако завещатель уточняет для "А", что он хотел бы, чтобы "А" тайно передали это "В". И "А" должен был бы согласиться на это, и соглашение было бы заключено уже вне завещания;
• Полусекретный траст. Показывает, что получатель получает подарок в качестве доверенного лица по завещанию, но его условия и личность получателя хранятся в секрете. Например, "Я оставляю XХХ денег для "А" чтобы они действовали в качестве доверенного лица для целей, о которых им уже сообщили". Бенефициар может быть неизвестен.

Таким образом, совершенно секретный траст может никак не обнаружен в завещании, а полусекретный траст может иметь косвенный или прямые указания на это.

В чем преимущества тайного траста?

Основная причина использования тайного траста заключается в том, чтобы обеспечить способ сохранения личности предполагаемого бенефициара в секрете. Например, они могут использоваться, когда у наследодателя были внебрачные отношения или у него есть незаконнорожденные дети, о которых он не хочет, чтобы его семья знала, но хочет позаботиться.

Поскольку завещания становятся публичными документами после утверждения завещания в отношении имущества, завещатели также могут не захотеть, чтобы подробности дарения стали достоянием общественности.

Такой траст возникает либо из предполагаемого, но невыраженного намерения учредителя, либо в силу закона. Справедливость налагает обязательство создавать такие трасты на основании фактов, включая поведение или взаимоотношения сторон. Иными словами такие трасты возникают не потому что их кто-то специально учреждает, а потому что этого требуют обстоятельства или закон. Поэтому "подразумевающийся траст" может в переводе звучать немного коряво, но не лишенным при этом точного смысла - "эта ситуация подразумевает создание траста".

Подразумевающийся траст может делиться на два вида:

• Resulting trust. Результирующий траст возникает в том случае, если какое-либо имущество принадлежит одному лицу, но истинным владельцем всего или части этого имущества является другое физическое лицо на основании того вклада, что он сделал. Так, например если два человека должны были внести свой взнос по требуемой цене, а по закону дом был зарегистрирован только на имя одного из них, тогда несмотря на то, что юридически дом принадлежит одному лицу, может возникнуть траст уравнивающий их в правах на основании того, что второй человек тоже сделал весомый вклад в покупку дома;
• Constructive trust. Конструктивный траст это справедливое средство правовой защиты, назначенное судом в пользу стороны, которая была неправомерно лишена своих прав либо из-за того, что лицо получило или удерживает законное право собственности, которым оно не должно обладать из-за неосновательного обогащения или вмешательства, либо из-за нарушения фидуциарных обязанностей, что связано с неосновательным обогащением и / или вмешательством в собственность. И снова простыми словами - когда возникает очевидная несправедливость, это может быть поводом для создания траста с целью ее восстановления.

• Преимущества использования отзывного траста

• Ограничения отзывных трастов

• Преимущества безотзывных трастов

• Ограничения безотзывных трастов