
В прошлый раз мы разобрались с тем, что такое источник происхождения средств (SOF).
💷💰🚘🏠 Источник богатства (SOW) — это понимание общего финансового состояния клиента. Он рассматривает, как клиенты накапливали свое общее богатство с течением времени, включая их прошлые доходы, инвестиции, наследство и любые деловые отношения, которые способствовали их текущему богатству.
Например, если у клиента большой собственный капитал и он хочет открыть счет в частном банке, банк рассмотрит SOW. Они могут спросить о трудовой истории клиента, записях о владении бизнесом или документах о наследовании. Цель состоит в том, чтобы создать профиль, показывающий законное богатство клиента.
Рассмотрим клиента с чистым капиталом в несколько миллионов долларов. Проверка SOW может показать, что богатство было накоплено за счет успешной карьеры в качестве руководителя, разумных инвестиций на фондовом рынке и значительного наследства. Затем банк проверит эту информацию по записям о трудоустройстве, инвестиционным отчетам и документам о наследовании.
Понимание SOW помогает банкам и компаниям управлять рисками, гарантируя, что их клиенты получили свое богатство законным путем. Это важная часть комплексной проверки, особенно для состоятельных лиц или тех, кто участвует в сложных финансовых транзакциях. Проверяя SOW, учреждения защищают себя от использования в качестве инструмента для финансовых преступлений, таких как отмывание денег или мошенничество.
💷💰🚘🏠 Источник богатства (SOW) — это понимание общего финансового состояния клиента. Он рассматривает, как клиенты накапливали свое общее богатство с течением времени, включая их прошлые доходы, инвестиции, наследство и любые деловые отношения, которые способствовали их текущему богатству.
Например, если у клиента большой собственный капитал и он хочет открыть счет в частном банке, банк рассмотрит SOW. Они могут спросить о трудовой истории клиента, записях о владении бизнесом или документах о наследовании. Цель состоит в том, чтобы создать профиль, показывающий законное богатство клиента.
Рассмотрим клиента с чистым капиталом в несколько миллионов долларов. Проверка SOW может показать, что богатство было накоплено за счет успешной карьеры в качестве руководителя, разумных инвестиций на фондовом рынке и значительного наследства. Затем банк проверит эту информацию по записям о трудоустройстве, инвестиционным отчетам и документам о наследовании.
Понимание SOW помогает банкам и компаниям управлять рисками, гарантируя, что их клиенты получили свое богатство законным путем. Это важная часть комплексной проверки, особенно для состоятельных лиц или тех, кто участвует в сложных финансовых транзакциях. Проверяя SOW, учреждения защищают себя от использования в качестве инструмента для финансовых преступлений, таких как отмывание денег или мошенничество.
«SOW - описание источников и хронологии появления благосостояния семьи с акцентами и на ключевые, и на наиболее спорные данные. Подписывается основателем капитала. Иногда засвидетельствованное супругом или кем-то еще. Готовится на родном языке плюс на английском. Желательно также на языках тех стран, в которых у вашей семьи есть паспорта и виды на жительство, а также финансовые и иные активы.»
SOF и SOW помогают компаниям понять риск, который представляет клиент или транзакция, но они служат разным целям и решают разные вопросы. SOF касается происхождения конкретных денег, используемых в транзакции. Он отвечает на вопрос: «Откуда взялись эти деньги?»
В отличие от этого, SOW решает более широкий вопрос о том, как клиент накопил свое богатство. Он отвечает на вопрос: «Как этот клиент стал богатым?» Проверки SOW изучают финансовую историю клиента, включая его карьеру, деловую активность, инвестиции и другие значимые события, которые способствовали его богатству с течением времени.
SOF 🆚 SOW | основные различия между SOF и SOW можно обобщить следующим образом:
✔️Область применения: SOF относится к конкретной транзакции, тогда как SOW охватывает все благосостояние клиента.
✔️Цель: проверки SOF гарантируют, что средства для конкретной транзакции не связаны с незаконной деятельностью. Проверки SOW помогают составить профиль финансовой истории клиента и убедиться, что его благосостояние соответствует его прошлому и источникам дохода.
✔️Документация: для проверки SOF могут потребоваться выписки из банковских счетов, платежные квитанции или кредитные соглашения, связанные с транзакцией. Для проверки SOW может потребоваться более широкий спектр документов, таких как налоговые декларации, деловые записи или доказательства возврата инвестиций, чтобы нарисовать картину финансового пути клиента.
В отличие от этого, SOW решает более широкий вопрос о том, как клиент накопил свое богатство. Он отвечает на вопрос: «Как этот клиент стал богатым?» Проверки SOW изучают финансовую историю клиента, включая его карьеру, деловую активность, инвестиции и другие значимые события, которые способствовали его богатству с течением времени.
SOF 🆚 SOW | основные различия между SOF и SOW можно обобщить следующим образом:
✔️Область применения: SOF относится к конкретной транзакции, тогда как SOW охватывает все благосостояние клиента.
✔️Цель: проверки SOF гарантируют, что средства для конкретной транзакции не связаны с незаконной деятельностью. Проверки SOW помогают составить профиль финансовой истории клиента и убедиться, что его благосостояние соответствует его прошлому и источникам дохода.
✔️Документация: для проверки SOF могут потребоваться выписки из банковских счетов, платежные квитанции или кредитные соглашения, связанные с транзакцией. Для проверки SOW может потребоваться более широкий спектр документов, таких как налоговые декларации, деловые записи или доказательства возврата инвестиций, чтобы нарисовать картину финансового пути клиента.
«На практике это означает, что преемникам стоит озадачиться этим вопросом уже сейчас, когда основатель капитала еще находится у руля и в состоянии снабдить всей информацией, которая нужна для формирования SOW. Впоследствии историю будет восстановить практически невозможно. Это приводит нас к вопросу о том, почему так важен SOW для преемников капитала и активов.»
Ниже вы можете увидеть краткие примеры SOF и SOW. Это наши кейсы, но все имена и фамилии, названия бизнесов мы поменяли. Так что любые совпадения случайны. Однако вся логика структуры документов показана верно.
❗️Обратите внимание: приведённые примеры служат исключительно для иллюстрации и демонстрируют возможный формат подготовки информации по Source of Funds и Source of Wealth. Эти образцы не являются ни обязательными, ни исчерпывающими, ни достаточными в каждом конкретном случае.
Комплаенс-процедуры могут значительно отличаться в зависимости от финансового учреждения, юрисдикции, профиля клиента и характера транзакции. Всегда следует учитывать, что банк или страховая компания вправе запросить дополнительные документы, разъяснения или провести углублённую проверку, даже если, на первый взгляд, представленных данных достаточно.
Комплаенс-процедуры могут значительно отличаться в зависимости от финансового учреждения, юрисдикции, профиля клиента и характера транзакции. Всегда следует учитывать, что банк или страховая компания вправе запросить дополнительные документы, разъяснения или провести углублённую проверку, даже если, на первый взгляд, представленных данных достаточно.
🟢 Пример № 1: "Владелец бизнеса"
🔎 Профиль клиента
Имя клиента: Владимир XXXXXXX
Дата рождения: 17 октября 1975
Гражданство: Португалия
Налоговое резидентство: ОАЭ (с 2021 года)
Семейное положение: Женат, трое детей
Профессия: Предприниматель, владелец IT-бизнеса
Компания: NN-LLC
Юрисдикция регистрации компании: Дубай, UAE (DIFC)
Доля участия: 100%
Общий годовой доход семьи: ~$1.900.000
Оценка общего состояния (Net Worth): ~$31.500.000
📄 SOURCE OF FUNDS (SOF)
Описание конкретной транзакции:
Планируется внесение $2.500.000 на страховой инвестиционный контракт (unit-linked life insurance policy), заключаемый в одной из международных страховых компаний.
Источники средств:
Все средства зачислены на инвестиционный счёт клиента в банке Helvetia Private Bank, Цюрих, Швейцария.
💼 SOURCE OF WEALTH (SOW)
Описание накопленного состояния и его происхождения:
Владимир XXXXXXX — основатель NN Solutions, группы IT-компаний, предоставляющих решения в области кибербезопасности и облачной инфраструктуры. Бизнес основан в 2007 году в Португалии и в 2018 году перенесён в ОАЭ. Компания обслуживает корпоративных клиентов в Европе, на Ближнем Востоке и в Юго-Восточной Азии.
Основные источники состояния:
Клиент регулярно декларирует доходы в рамках налогового резидентства ОАЭ. Все активы формировались из задекларированных доходов после уплаты налогов в предыдущих юрисдикциях (включая Португалию до 2021 года).
Имя клиента: Владимир XXXXXXX
Дата рождения: 17 октября 1975
Гражданство: Португалия
Налоговое резидентство: ОАЭ (с 2021 года)
Семейное положение: Женат, трое детей
Профессия: Предприниматель, владелец IT-бизнеса
Компания: NN-LLC
Юрисдикция регистрации компании: Дубай, UAE (DIFC)
Доля участия: 100%
Общий годовой доход семьи: ~$1.900.000
Оценка общего состояния (Net Worth): ~$31.500.000
📄 SOURCE OF FUNDS (SOF)
Описание конкретной транзакции:
Планируется внесение $2.500.000 на страховой инвестиционный контракт (unit-linked life insurance policy), заключаемый в одной из международных страховых компаний.
Источники средств:
- $1.800.000 — дивиденды, выплаченные в 2024 году от NN LLC (подтверждается решением учредителя, бухгалтерским отчётом и выпиской по счёту в Emirates Private Bank).
- $700.000 — частичная продажа опциона на корпоративную долю (клиент продал 10% своей доли в дочерней компании NN APAC Pte. Ltd., зарегистрированной в Сингапуре).
Все средства зачислены на инвестиционный счёт клиента в банке Helvetia Private Bank, Цюрих, Швейцария.
💼 SOURCE OF WEALTH (SOW)
Описание накопленного состояния и его происхождения:
Владимир XXXXXXX — основатель NN Solutions, группы IT-компаний, предоставляющих решения в области кибербезопасности и облачной инфраструктуры. Бизнес основан в 2007 году в Португалии и в 2018 году перенесён в ОАЭ. Компания обслуживает корпоративных клиентов в Европе, на Ближнем Востоке и в Юго-Восточной Азии.
Основные источники состояния:
- Оценочная стоимость NovaNova LLC: ~$22.000.000 (по внутренней оценке и подтверждению из независимого отчета о доходах).
- Продажа 10% доли в дочерней компании (2024): $3.200.000
- Фондовый инвестиционный портфель (через Julius Baer): ~$4.300.000
- Недвижимость в ОАЭ и Португалии: ~$1.700.000
- Ликвидные активы (депозиты и наличные): ~$300.000
- Наследство от родителей (2020): €250.000 (подтверждается нотариальным документом)
Клиент регулярно декларирует доходы в рамках налогового резидентства ОАЭ. Все активы формировались из задекларированных доходов после уплаты налогов в предыдущих юрисдикциях (включая Португалию до 2021 года).
📎 Прилагаемые документы:
- Выписка из банка о поступлении средств
- Отчет о дивидендах и копия решения о выплате
- Контракт на продажу доли в дочерней компании
- Свидетельства о праве собственности на недвижимость
- Отчёт об оценке бизнеса
- Свидетельство о наследстве
- Подтверждение резидентства (Emirates ID + справка о налоговом статусе)
🟢 Пример № 2: "Наемный топ-менеджер"
Ниже — пример Source of Funds (SOF) и Source of Wealth (SOW) для клиента, который не является владельцем бизнеса, а работает наемным топ-менеджером в международной корпорации.
🔎 Профиль клиента
Имя клиента: Мария ХХХХХХХ
Дата рождения: 3 марта 1982
Гражданство: Германия
Налоговое резидентство: Швейцария (кантон Цуг)
Семейное положение: Незамужем, без детей
Профессия: Финансовый директор (CFO)
Место работы: Avereta AG (мультинациональная фармацевтическая компания)
Офис: Люцерн, Швейцария
Годовой доход (брутто): ~CHF 310.000
Иные доходы: бонус ~CHF 90.000, инвестиционный доход ~CHF 15.000
Net worth (состояние): ~CHF 2.450.000
📄 SOURCE OF FUNDS (SOF)
Описание операции:
Клиентка планирует передать CHF 500.000 в структуру PPLI с доверительным управлением.
Происхождение конкретных средств:
💼 SOURCE OF WEALTH (SOW)
Общая информация о накопленном капитале и его формировании:
Мария ХХХХХХХ с 2009 года работает в фармацевтической отрасли. За последние 10 лет она прошла путь от старшего финансового аналитика до CFO. Основное состояние сформировано за счёт стабильного дохода, бонусов и дисциплинированного инвестирования.
Основные компоненты состояния:
Налоговый статус и комплаенс:
Клиентка зарегистрирована как налоговый резидент кантона Цуг с 2020 года. До этого — резидент Германии. Доходы и активы регулярно декларируются в рамках швейцарской налоговой отчётности. Подтверждения происхождения средств включают: справки от работодателя, налоговые декларации, банковские выписки и документы по собственности.
Имя клиента: Мария ХХХХХХХ
Дата рождения: 3 марта 1982
Гражданство: Германия
Налоговое резидентство: Швейцария (кантон Цуг)
Семейное положение: Незамужем, без детей
Профессия: Финансовый директор (CFO)
Место работы: Avereta AG (мультинациональная фармацевтическая компания)
Офис: Люцерн, Швейцария
Годовой доход (брутто): ~CHF 310.000
Иные доходы: бонус ~CHF 90.000, инвестиционный доход ~CHF 15.000
Net worth (состояние): ~CHF 2.450.000
📄 SOURCE OF FUNDS (SOF)
Описание операции:
Клиентка планирует передать CHF 500.000 в структуру PPLI с доверительным управлением.
Происхождение конкретных средств:
- CHF 150.000 — накопления из бонусов за 2021–2024 гг. (ежегодные премии от работодателя, подтверждены расчётными листами и выписками)
- CHF 200.000 — частичное погашение долгосрочного депозита (3-летний срочный вклад в VP Bank, Лихтенштейн)
- CHF 150.000 — продажа инвестиционного портфеля (ETF + облигации) в банке UBS, Швейцария
💼 SOURCE OF WEALTH (SOW)
Общая информация о накопленном капитале и его формировании:
Мария ХХХХХХХ с 2009 года работает в фармацевтической отрасли. За последние 10 лет она прошла путь от старшего финансового аналитика до CFO. Основное состояние сформировано за счёт стабильного дохода, бонусов и дисциплинированного инвестирования.
Основные компоненты состояния:
- Сбережения от зарплаты и бонусов (после налогообложения, 2013–2024): ~CHF 1.000.000
- Портфель инвестиций в ETF и облигации: ~CHF 670.000 (в UBS и Swissquote)
- Недвижимость (квартира в Люцерне, 2 спальни): CHF 880.000. Приобретена в 2018 году с ипотекой 55%, сейчас почти выплачена (клиент взял ипотеку, размер которой составил 55% от рыночной стоимости квартиры, а остальное (45%) он оплатил из собственных средств).
- Пенсионные накопления (pillar 2 и 3a): CHF 220.000
Налоговый статус и комплаенс:
Клиентка зарегистрирована как налоговый резидент кантона Цуг с 2020 года. До этого — резидент Германии. Доходы и активы регулярно декларируются в рамках швейцарской налоговой отчётности. Подтверждения происхождения средств включают: справки от работодателя, налоговые декларации, банковские выписки и документы по собственности.
📎 Прилагаемые документы:
- Подтверждение занятости (HR letter с указанием зарплаты и бонусов)
- Выписки из UBS и Julius Baer
- Выписка по депозиту из VP Bank
- Документы на квартиру (кадастровая выписка и ипотечный договор)
- Выписки по пенсионным накоплениям
- Налоговые декларации за последние 3 года
🟢 Пример № 3: "Инвестор"
Пример клиента с чисто инвестиционным капиталом, без профессиональной деятельности или предпринимательского бэкграунда. Такой профиль часто встречается у членов состоятельных семей, бенефициаров трастов или family office.
🔎 Профиль клиента
Имя: Анри
Дата рождения: 11 января 1990
Гражданство: Франция
Налоговое резидентство: Швейцария (кантон Во, с 2018 года)
Семейное положение: Холост, детей нет
Профессия: Не работает по найму, частный инвестор
Основной доход: Инвестиции и распределения из семейного капитала
Общий объём активов: ~€22.500.000
Цель: Создание международной трастовой структуры с последующей передачей активов на сумму €10.000.000
🎯 Цель клиента
Анри рассматривает создание безотзывного дискреционного траста с профессиональным трасти. Его цель — структурировать часть личного капитала в долгосрочной форме, обеспечить наследование, налоговую нейтральность и защиту активов, а также отделить часть имущества от его прямого владения в рамках более широкой семейной стратегии.
🧱 Общая структура
Будущие потомки (75%)
💼 SOURCE OF WEALTH (SOW)
Анри происходит из старинной французской семьи, которая в XX веке владела агробизнесом, винодельнями и недвижимостью в регионе Бордо. К 2000-м годам значительная часть активов была реорганизована, часть реализована, а вырученные средства инвестированы через семейные инвестиционные компании и брокеров.
С 2015 года Анри самостоятельно управляет активами, полученными в виде дарения и частичных распределений, а также реинвестирует доход.
Общий капитал на момент учреждения траста: ~€22.500.000
📄 SOURCE OF FUNDS (SOF) для Trust Funding (€10M)
Структура передачи активов в траст:
📎 Подтверждающие документы
Имя: Анри
Дата рождения: 11 января 1990
Гражданство: Франция
Налоговое резидентство: Швейцария (кантон Во, с 2018 года)
Семейное положение: Холост, детей нет
Профессия: Не работает по найму, частный инвестор
Основной доход: Инвестиции и распределения из семейного капитала
Общий объём активов: ~€22.500.000
Цель: Создание международной трастовой структуры с последующей передачей активов на сумму €10.000.000
🎯 Цель клиента
Анри рассматривает создание безотзывного дискреционного траста с профессиональным трасти. Его цель — структурировать часть личного капитала в долгосрочной форме, обеспечить наследование, налоговую нейтральность и защиту активов, а также отделить часть имущества от его прямого владения в рамках более широкой семейной стратегии.
🧱 Общая структура
- Тип: Irrevocable Discretionary Trust
- Юрисдикция: Джерси (или Гуэрнси / Новой Зеландии — TBD)
- Трастовая компания: XXXX Trustees Ltd
- Уставной капитал на этапе учреждения: €10.000.000
- Первоначальные бенефициары:
Будущие потомки (75%)
- Protector: Семейный адвокат (с правом вето на распределения)
- Investment Committee: Назначается учредителем, с сохранением consultative role для Анри
- Financial Advisers: наша компания KF-FINANCE назначена со стороны учредителя и входит в совет.
💼 SOURCE OF WEALTH (SOW)
Анри происходит из старинной французской семьи, которая в XX веке владела агробизнесом, винодельнями и недвижимостью в регионе Бордо. К 2000-м годам значительная часть активов была реорганизована, часть реализована, а вырученные средства инвестированы через семейные инвестиционные компании и брокеров.
С 2015 года Анри самостоятельно управляет активами, полученными в виде дарения и частичных распределений, а также реинвестирует доход.
Общий капитал на момент учреждения траста: ~€22.500.000
- 💼 Инвестиционный портфель (ETF, облигации, акции) — €9.000.000 (в банках Pictet и Julius Baer; discretionary mandate)
- 🏡 Недвижимость (основное жильё, Лозанна) — €2.100.000
- 🖼 Коллекционное искусство (сертифицировано) — €1.600.000
- 🪙 Криптоактивы (cold wallet) — ~€500.000
- 💰 Ликвидные средства (банки CH и LU) — ~€1.300.000
- 📦 Частные инвестиции / фонды — ~€4.000.000
- 🏛 Распределения по семейным структурам (2018–2024) — ~€4.000.000
📄 SOURCE OF FUNDS (SOF) для Trust Funding (€10M)
Структура передачи активов в траст:
- Частичная передача инвестиционного портфеля (Julius Baer) - €4.500.000 - через внесение ликвидных бумаг в trust-held account
- Перевод ликвидных средств с личного счёта - €2.000.000 - в EUR, из Pictet
- Передача долей в фондах частного капитала - €1.500.000 - через Novus PE Fund (Lux)
- Криптовалюты - €500.000 - через trust-linked SPV
- Передача 2-х произведений искусства - €1.500.000 - оформлено через custody и экспертную оценку
📎 Подтверждающие документы
- Подтверждение владения и отчёты по портфелю Julius Baer и Pictet
- Контракт на долевое участие в фондах
- Оценки и provenance по произведениям искусства (Art Discovery Geneva)
- Выписка из банка с переводом в сторону trust account
- Контракт передачи крипто-активов через custodian (HexTrust)
- Налоговые декларации Швейцарии и подтверждение режима forfait fiscal
🟢 Пример № 4: "Владелец активов и бизнеса"
Клиент поставил нам задачу структурировать бизнес и недвижимость в разных странах
🔎 Профиль клиента
Имя: Сергей ХХХХХХХХ
Дата рождения: 8 апреля 1971
Гражданство: Россия
Налоговое резидентство: Португалия (режим NHR до 2029 г.)
Семейное положение: Женат, трое детей (21, 18 и 13 лет)
Профессия: Предприниматель / Инвестор
Общий объём активов: ~€57.000.000
Планируемая структура: Персональный инвестиционный страховой полис PPLI (Private Placement Life Insurance) в надежной международной юрисдикции.
🎯 Цель клиента
Сергей хочет упаковать разнородные активы — бизнес, недвижимость и ликвидный капитал — в единую life insurance платформу, с возможностью управления инвестициями, трансграничного наследования и оптимизации налогообложения при переходе поколений. Он также хочет обеспечить защиту активов от возможных претензий, включая трансграничные риски.
💼 SOURCE OF WEALTH (SOW)
1. Бизнес-активы (оценка: €24.000.000)
2. Недвижимость (оценка: €18.200.000)
Недвижимость приобретена в разное время за личные и корпоративные средства, частично оформлена через холдинговые компании (в Люксембурге и Испании).
3. Финансовые активы и инвестиции (оценка: €10.800.000)
Имя: Сергей ХХХХХХХХ
Дата рождения: 8 апреля 1971
Гражданство: Россия
Налоговое резидентство: Португалия (режим NHR до 2029 г.)
Семейное положение: Женат, трое детей (21, 18 и 13 лет)
Профессия: Предприниматель / Инвестор
Общий объём активов: ~€57.000.000
Планируемая структура: Персональный инвестиционный страховой полис PPLI (Private Placement Life Insurance) в надежной международной юрисдикции.
🎯 Цель клиента
Сергей хочет упаковать разнородные активы — бизнес, недвижимость и ликвидный капитал — в единую life insurance платформу, с возможностью управления инвестициями, трансграничного наследования и оптимизации налогообложения при переходе поколений. Он также хочет обеспечить защиту активов от возможных претензий, включая трансграничные риски.
💼 SOURCE OF WEALTH (SOW)
1. Бизнес-активы (оценка: €24.000.000)
- Grupo Eo SL (Испания) — 100% доля в холдинге, объединяющем сеть частных медицинских клиник в Валенсии и Барселоне. Прибыльный бизнес с EBITDA €3.2 млн в год.
- Eo LAT S.A. (Уругвай) — дочерняя структура, управляющая франшизой в Латинской Америке (Колумбия, Чили).
- Ожидаемое частичное привлечение инвестора: клиент ведёт переговоры о продаже 30% доли фонду из Мексики по оценке €32 млн.
2. Недвижимость (оценка: €18.200.000)
- Лиссабон, Португалия: семейный особняк (€2.400.000)
- Мадрид, Испания: офисное здание на 3 арендаторов (€6.300.000)
- Майами, США: апартаменты на 27-м этаже на берегу океана (€3.200.000)
- Сен-Жан-Кап-Ферра, Франция: летняя резиденция (€6.300.000)
Недвижимость приобретена в разное время за личные и корпоративные средства, частично оформлена через холдинговые компании (в Люксембурге и Испании).
3. Финансовые активы и инвестиции (оценка: €10.800.000)
- Брокерский счёт в Швейцарии (Julius Baer): ETF, облигации, 4% private equity, общая сумма ~€6.100.000
- Счёт в Banque Internationale à Luxembourg (BIL): €2.300.000 ликвидности
- Криптовалюты (через контроль в cold wallet): ~€600.000
- Искусство и предметы коллекционирования (оценка): €1.800.000
📄 SOURCE OF FUNDS (SOF)
Клиент планирует перевести €1.710.000 как страховую премию по инвестиционному страховому полису (PPLI). Страховая компания требует подтверждение происхождения средств. Распределение средств по источникам следующее:
Все суммы аккумулированы на инвестиционном счёте клиента в банке Helvetia Private Bank (Цюрих) до перевода в страховую структуру.
Клиент планирует перевести €1.710.000 как страховую премию по инвестиционному страховому полису (PPLI). Страховая компания требует подтверждение происхождения средств. Распределение средств по источникам следующее:
- €640.000 — дивиденды, полученные от Grupo Eo SL за 2021–2024 гг.
- €530.000 — частичная продажа 25% коллекции искусства в 2023 году на аукционе Sotheby’s
- €320.000 — вывод ликвидности из швейцарского инвестиционного портфеля
- €220.000 — частичное рефинансирование недвижимости во Франции
Все суммы аккумулированы на инвестиционном счёте клиента в банке Helvetia Private Bank (Цюрих) до перевода в страховую структуру.
ОПИСАНИЕ СТРУКТУРЫ ДЛЯ СТРАХОВОЙ КОМПАНИИ (такое опиание обычно готовится на стороне нашей команды, как исполнителями по созданию структуры):
- Медицинский бизнес
- Недвижимость
- Владение оформлено через холдинговые компании, зарегистрированные в Люксембурге и штате Делавэр (США). Перед подпиской полиса была проведена реорганизация владения с целью повышения юридической чистоты структуры и обеспечения допуска к полису.
- Инвестиционный портфель (ликвидные активы)
- Передан в полис напрямую как liquid portfolio. Управление осуществляется по дискреционному мандату (DPM mandate) через назначенного инвестиционного управляющего, согласованного со страховщиком.
- Криптовалюта
- Искусство
Подписывайтесь на наш телеграм канал, чтобы не пропускать новые публикации.