Актуальное из мира личных и семейных финансов

❓ЧТО ТАКОЕ SOURCE OF FUNDS И SOURCE OF WEALTH ?

2024-09-13 14:00 KYC Наследство и защита активов
Когда вы открываете счет, структурируете активы или размещаете инвестиции, финансовая организация может запросить как Source of Funds (источник средств), так и Source of Wealth (источник благосостояния).

В чем же между ними разница?

🚶‍♂️Пойдем по порядку.

Часть 1. ЧТО ТАКОЕ ИСТОЧНИК СРЕДСТВ (SOF)?

Источник средств (SOF) — это источник денег, участвующих в транзакции. Это конкретная деятельность или событие (например продажа чего либо, выигрыш в казино или найденные сокровища на острове), которое генерирует деньги, используемые клиентом для проведения транзакции. Понимание SOF позволяет финансовым учреждениям и другим регулируемым организациям гарантировать, что средства не являются результатом незаконной деятельности.
Когда клиент вносит большую сумму денег, делает значительные инвестиции или приобретает дорогостоящий актив, учреждение, обрабатывающее транзакцию, должно проверить SOF. Для этого они просят клиента предоставить доказательства — выписки из банковских счетов, платежные ведомости или документы, подтверждающие продажу актива, — которые показывают, что средства поступают из законного источника.
Допустим, клиент хочет вложить большую сумму денег в паевой инвестиционный фонд. Финансовому учреждению, управляющему инвестицией, необходимо будет проверить SOF. Они попросят у клиента доказательства, например, выписки из банковских счетов или документы, показывающие, откуда взялись деньги, будь то зарплата клиента, продажа бизнеса или подарок от члена семьи.

Если средства поступают из бизнеса клиента, учреждение может запросить финансовые отчеты или записи недавних транзакций, показывающие, что деньги были заработаны законным путем. Если деньги были подарком, клиенту может потребоваться предоставить письмо от лица, которое их дало.
Поверьте, много подтверждающих документов в таких кейсах не бывает. Но работать лучше под запрос, а не на упреждение, вываливая все сразу.
Проверка SOF помогает обнаружить, предотвратить и сообщить о подозрении на отмывание денег. Те кто занимаются отмыванием денег, часто пытаются ввести свои незаконные средства в финансовую систему, скрывая их происхождение в процессе, известном как расслоение или маскировка, которое является вторым этапом отмывания денег (наша отдельная статья про AML). В результате проверка SOF является ключевым процессом для обнаружения и предотвращения отмывания денег.

В следующем посте расскажем подробнее про Source of Wealth, который наряду с SOF все чаще требуется при прохождении комплаенса для владельцев капитала в диапазоне мидл-HNWI (раньше это было требование скорее для UHNWI и выше).
Подписывайтесь на наш телеграм канал, чтобы не пропускать новые публикации.