Актуальное из мира личных и семейных финансов

В чем разница между структурированием через Траст и Полисы с трастовой структурой в страховой оболочке?

2024-07-22 12:00 Наследство и защита активов
Мы с нашими опытными зарубежными партнерами (которые по 30-40 лет занимаются структурированием активов через разные решения) пришли в свое время к простой мысли: страховые и трастовые структуры (не трасты) вроде ULIP/ PPLI, основанные на договорном праве, ведут себя иначе, в отличие от трастов, ООО или других юридических лиц, которые постоянно должны быть адаптированы по мере изменения законодательства.

☝️В связи с чем вы должны всегда держать руку на пульсе.

Активы, структурированные в страховой оболочке, напротив, обеспечивают ту самую уверенность в планировании будущего, которой в сегодняшнем мире очень не достает. Когда буквально каждый день меняется многое или даже все.
Подписывая контракт PPLI, вы как бы замораживаете законы в том виде, в каком они применяются на данный момент, и этот момент нельзя недооценивать при долгосрочном планировании.
💸 HNW/UHNW+ cемьи с капиталом, которые хотят передавать активы из поколения в поколение, фактически получают весьма точное представление о том, как именно это произойдет. Кроме того, PPLI/ULIP предусматривают обязательное назначение бенефициаров, так что прописанные выгодоприобретатели вашего контракта получат преимущества и облегченный процесс получения активов в сложных ситуациях, минуя процесс завещания.

Это очень упрощает передачу активов из поколения в поколение. Более того, в зависимости от структуры полиса, лицо, получающее эти активы, может сделать это эффективно с точки зрения налогообложения, например с его уменьшением или даже освобождением от налога на доход в момент получения.
Никогда не забывайте о том, что какая бы классная стратегия приумножения и передачи активов ни была бы выбрана вами при жизни, неосмотрительность в налоговом планировании может просто умножить все усилия на 0.
Страховые трастовые структуры при всем при этом обеспечивают высокую ликвидность. Мы видели множество клиентов с неликвидными активами, например, семейным бизнесом, которые хотят использовать PPLI/ULIP для увеличения этих активов и сделать их доступными для своих детей в случае их смерти.

💰Полис предоставляет ликвидность (доступ к деньгам), которой у них может и не быть в момент передачи, поэтому им не нужно продавать бизнес или сталкиваться с трудностями на этом этапе. Они смогут просто получить их из созданной трастовой структуры PPLI.

В общем и целом это очень гибкий механизм, который может быть как частью гибридного решения, так и основным проворным, но мощным скакуном. Все зависит от задачи.

Поделитесь своими мыслями с нами и мы дадим второе мнение.

Подписывайтесь на наш телеграм канал, чтобы не пропускать новые публикации.