Актуальное из мира личных и семейных финансов

🤵🏻‍♂️КОГО ВЫБРАТЬ В КАЧЕСТВЕ ТРАСТИ ДЛЯ СВОЕГО ТРАСТА?

Наследство и защита активов
🔎ИЗ КОГО ВЫБИРАЕМ?
1️⃣ Трастор (сам учредитель) или супруг(а);
2️⃣ Член семьи;
3️⃣ Друг;
4️⃣ Профессионал (адвокат, бухгалтер);
5️⃣ Независимая трастовая компания.

Если в качестве трасти назначается учредитель, тогда очень сложно или даже невозможно будет получить все те сильные стороны: налог на наследство, защиту активов и прочее, даже если вы не являетесь бенефициаром. В случае судебного разбирательства суд сделает все возможное, чтобы отобрать активы траста при соответствующих обстоятельствах.

Также супруги могут быть перекрестными трасти в трастах друг друга: супруг является трасти для траста жены, супруга является трасти для траста мужа. Однако практика показывает, что это не лучшая идея😒. Суд, рассматривая дело о защите траста от кредиторов, все равно будет рассматривать супруга и супругу как одно общее целое. Он будет считать, что Иван является не доверительным управляющим траста для Марии, а самым что ни на есть его учредителем. И наоборот. Поломается вся система независимого непредвзятого управления.

Также люди иногда выбирают в качестве управляющего трастом кого-то из членов семьи или друга. Тут есть риск того, что сегодня друг – лучший друг, а завтра – нет. Какова гарантия, что он будет беспристрастно исполнять фидуциарные обязательства? Это вопрос на "миллион долларов" (точнее, на стоимость активов).

В качестве трасти можно выбрать профессионала из условно смежной отрасли – финансист, юрист, бухгалтер, или обратиться к независимой трастовой компании.

❗️ПОЧЕМУ ВЫБОР ПРАВИЛЬНОГО ТРАСТИ НАСТОЛЬКО ВАЖЕН?

Потому что это определит точность исполнения сценария, по которому должен работать ваш траст, и повлияет на каждый из ключевых аспектов тех целей, ради которых траст организовывался:

✅ Защита активов;
✅ Получение льгот по налогу на наследство;
✅ Оптимизация подоходного налога;
✅ Соблюдение необходимых выплат;
✅ Соблюдение трастовой доктрины.

Чтобы само существование траста не подверглось впоследствии сомнению, а его функции неукоснительно выполнялись, выбор независимых доверительных управляющих – одна из лучших идей.

Дело в том, что суд, рассматривая какой-то случай, связанный с трастом, самым благоприятным образом воспримет наличие именно независимого управляющего, а не кого-то из членов семьи. Или даже друга.

Кроме того, назначение независимого трасти позволяет быть более гибким в отношении исполнения выплат (на учебу, поддержку здоровья, покупку жилья и так далее), чем если вы установите некие обобщенные стандарты выплат HEMS (Health, Education, Maintenance and Support), которые должны соблюдаться, и изменить их будет не так-то просто.

Мы также прикрепили отдельную подробную статью, которая поможет глубже разобраться в этой важнейшей задаче.

Подписывайтесь на наш телеграм канал, чтобы не пропускать новые публикации.